Cosa devi sapere sulle tasse Bitcoin e Criptovalute

È un momento eccitante (e frustrante) per Bitcoin e criptovalute. Verso la fine del 2017, numerose monete hanno registrato una crescita vertiginosa in termini di prezzo per moneta e capitalizzazione di mercato e migliaia di speculatori sono saliti a bordo del carrozzone per guadagnare un soldo veloce.

E anche se molte di queste monete hanno subito una correzione nel gennaio 2018, il prezzo rimane ancora superiore a quello dello scorso settembre ed è possibile che tu abbia ottenuto un profitto considerevole. Cosa fai con quei soldi? La criptovaluta è tassata? Ecco tutto ciò che devi sapere.

Questo articolo è stato redatto per l'anno fiscale 2017 per i residenti negli Stati Uniti e potrebbe non essere applicabile ad altri paesi. Questo articolo NON è inteso come un sostituto per consulenza fiscale e guida. Se si detengono criptovalute, si consiglia vivamente di consultare un professionista fiscale certificato.

Pagare le tasse sulle monete di criptovaluta

Supponiamo che tu ti sia costruito un impianto ad alta efficienza energetica per l'estrazione di Ethereum Come costruire un impianto di estrazione di etereum efficiente dal punto di vista energetico Come costruire un impianto di estrazione di etereum efficiente dal punto di vista energetico Ethereum è una criptovaluta emergente. In questo articolo, copriamo tutto ciò che devi sapere per costruire il tuo impianto di perforazione minerario. Leggi di più, poi lo ha eseguito per un po 'e in realtà è andato via con poche monete in tasca. Sono tassati? sì!

Ogni volta che riesci a estrarre un po 'di criptovaluta, questo è considerato un evento tassabile agli occhi dell'IRS e questi eventi tassabili sono classificati come reddito ordinario. Devi monitorare ogni singolo giorno in cui hai avuto un evento minerario di successo, quindi determinare il valore equo di mercato delle criptovalute che hai estratto in quei giorni.

Se l'attività mineraria è un hobby, questo importo viene segnalato come “Altri proventi” sulla scheda Un modulo fiscale. Se l'attività mineraria è un'attività commerciale, tale importo viene indicato come “Altri proventi” nel modulo fiscale Schedule C. Scopri di più sugli hobby o le imprese secondo l'IRS.

Come l'IRS osserva il trading di Cryptocurrency

L'IRS considera le criptovalute come investimenti [PDF]. Molte delle regole e delle linee guida che si applicano agli stock nei conti di intermediazione tassabile si applicano anche alle criptovalute, anche se ci sono alcune deviazioni sfumate (che vedremo di seguito).

Poiché vengono conteggiati come investimenti, le criptovalute vengono segnalate utilizzando il modulo fiscale Schedule D, che è possibile scaricare sul sito Web dell'IRS. Se si utilizza il software fiscale per presentare le imposte, l'elenco D potrebbe essere disponibile solo in versioni più costose.

Quando si fa trading, NON è necessario riportare le criptovalute fino a quando non si vendono le proprie partecipazioni. Se hai comprato un sacco di Bitcoin nel 2017 e da allora non hai più fatto nulla, puoi rilassarti per ora. Se vendi solo una parte delle tue partecipazioni, devi solo pagare le tasse su quella parte.

Nota: Se scambi una criptovaluta per qualcosa che non è denaro (ad esempio una diversa criptovaluta), l'IRS continua a considerare che come se avessi prima venduto la criptovaluta e poi comprato l'oggetto con il ricavato. Ciò significa che devi pagare le tasse sulla quantità di criptovaluta che è stata scambiata! Ulteriori informazioni sul baratto di reddito.

Pagare le tasse sulle monete scambiate in criptovaluta

Ci sono due importanti bit di informazioni che è necessario tenere traccia quando si scambiano criptovalute: il base (cioè il prezzo al quale hai acquistato) e il ricavo (cioè il prezzo al quale hai incassato). Dovresti anche saperlo quando hai comprato e incassato.

Ogni volta che si vendono partecipazioni in criptovaluta, è necessario segnalare tale transazione. Tuttavia, è possibile combinare tutte queste transazioni alla fine dell'anno per determinare se si è verificato un guadagno netto o una perdita netta, quindi utilizzare questa cifra per determinare l'impatto fiscale.

Se hai un guadagno netto, allora dovrai pagare le tasse sulla somma che hai guadagnato. Se hai un perdita netta, quindi l'importo che hai perso diminuirà la responsabilità fiscale complessiva, il che significa che dovrai meno soldi al momento delle tasse.

Guadagni a breve termine rispetto a guadagni a lungo termine

L'IRS riconosce due tipi di plusvalenze / minusvalenze.

Guadagni a breve termine si verificano quando il tempo tra l'acquisto e la vendita è di un anno o meno, e sono tassati al tasso di imposta sul reddito marginale. Se si hanno più guadagni (o perdite) a breve termine, allora vengono compensati insieme.

Guadagni a lungo termine si verificano quando il tempo tra l'acquisto e la vendita è di almeno un anno e un giorno o più, e sono tassati alle aliquote dell'imposta sulle plusvalenze. Se si hanno più guadagni (o perdite) a lungo termine in un dato anno, allora vengono compensati insieme.

Se l'aliquota marginale dell'imposta sul reddito è del 10% o del 15%, i guadagni a lungo termine sono tassati allo 0%; se l'aliquota marginale dell'imposta sul reddito è compresa tra il 25% e il 35%, i guadagni a lungo termine sono tassati al 15%; altrimenti, tassati al 20%. Ulteriori informazioni su guadagni e perdite in conto capitale.

Devi davvero fare tutto questo?

Se vuoi essere un cittadino rispettoso della legge in regola, e se vuoi evitare potenziali problemi con l'IRS in seguito, allora sì, devi pagare le tasse sulle criptovalute.

Cosa succede se hai acquistato le tue monete mesi fa e non hai i record giusti per stabilire le basi o segnalare le tue transazioni? Devi ancora fare il meglio che puoi. È meglio impegnarsi ora a ricercare i valori di mercato, a fare stime ragionevoli e a garantire che le imposte siano il più accurate possibili invece di affrontare l'ira degli anni IRS da oggi.

Se sei mai sottoposto a revisione, avrai bisogno di quei documenti per mostrare all'IRS che hai esercitato la due diligence.

Infine, alcune persone potrebbero dirti che pagare le tasse sulle criptovalute non è necessario perché lo è “impossibile” perché l'IRS rintracci le transazioni e ti ritenga responsabile dei guadagni che potresti aver realizzato - gli stessi argomenti usati da alcuni che lavorano lavori che pagano in contanti sotto il tavolo. Che sia o meno tracciabile, pagare le tasse è la cosa legale ed etica da fare. Tieni presente che l'elusione fiscale è un reato penale.

Espansione della conoscenza delle criptovalute

Un argomento che non abbiamo trattato è cosa fare quando la tua criptovaluta è difficile biforcarsi Cos'è un fork di Bitcoin e cosa succederà dopo? Che cosa è un fork Bitcoin e cosa succederà dopo? Le criptovalute sono eccitanti e intriganti. A differenza del denaro normale, la criptovaluta può "sborsare" in due diversi tipi di monete. Ma come fanno a farlo, e cosa significa forchetta? Leggi di più . C'è molta oscurità intorno all'argomento e nessuno è abbastanza sicuro su cosa fare al momento della stesura di questo articolo, quindi raccomandiamo sicuramente di chiedere consiglio a un professionista delle tasse se le tue partecipazioni sono state biforcute.

Detto questo, c'è di più nel mondo delle criptovalute che comprare e vendere Bitcoin. Potresti voler esaminare Ethereum (differenze tra Bitcoin ed Ethereum Quali sono le differenze tra Bitcoin ed Ethereum? Quali sono le differenze tra Bitcoin ed Ethereum? Bitcoin ed Ethereum sono le due principali criptovalute.Ma quali sono le differenze principali? rispetto agli altri? Ulteriori informazioni), Ripple, Litecoin, NEO, IOTA e altro ancora. Esaminare anche gli ICO di criptovaluta, ma tenere conto delle comuni truffe di criptovaluta.

Una cosa da tenere a mente è che le criptovalute potrebbero non essere sicure Perché la tua moneta crittografica non è sicura come pensi perché la tua moneta crittografica non è sicura come pensi Bitcoin continua a colpire nuovi massimi. Il nuovo arrivato di criptovaluta Ethereum minaccia di esplodere nella propria bolla. L'interesse per blockchain, mining e criptovaluta ha raggiunto il massimo storico. Allora perché gli appassionati di criptovaluta sono minacciati? Leggi di più come sei stato portato a credere. E se hai intenzione di coinvolgere dei soldi seri, allora dovresti sempre tenere le tue criptovalute in portafogli freddi.

Come sei arrivato quest'anno con le criptovalute? Pensi che le tendenze continueranno o sarà l'anno prossimo alla fine? Fateci sapere nei commenti!

Scopri di più su: Bitcoin, Criptovaluta, Software fiscale.